新《公司法》视角下企业全生命周期财、税、法风险预警及合规策略-精选课程-晓红说税-助力企业财税合规

【课程介绍】

为了规范公司的组织和行为，更好保护公司、股东、职工和债权人的合法权益，2023年12月《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）迎来了继2005年修订以来的第二次修订，并于2024年7月1日起实施。《公司法》此次修订新增和修改了228个条文，对112个法条的理念、架构和规则做出了实质性修改。

随着新《公司法》的全面实施，企业在出资、增资、减资、分红、补亏、股权转让及清算等各个环节都面临着新的挑战！本课程从财、税、法三个维度，对公司设立、运营及清算全生命周期各项业务的合规处理进行讲解，通过大量案例剖析、细节拆解，帮助企业积极应对《公司法》修订带来的财税法问题，提前做好安排，预防业务风险，提升财税合规性！

【课程特色】

案例剖析，分享合规处理技巧

业务拆解，剖析财税实践疑难

总结提炼，探索企业治理方略

【适用人群】

企业股东、公司高管、公司财务人员、税务干部、中介人士

【课程大纲】

一、公司设立环节的财税法合规应对

（一）公司设立前

1、“先公司交易”的法律后果谁来承担？

2、“先公司交易”的发票如何开具？税前能否扣除？

（二）股东出资

3、认缴出资5年缴足，必须把握6个要点

4、存量公司出资期限应如何调整？

5、股东不按期出资，应当承担什么责任？

6、新公司法下股东的出资方式有哪些？

7、有形动产出资，如何做账？如何交税？

8、房屋等不动产出资，投资双方如何做账？如何交税？

9、知识产权出资，如何准确享受税收优惠？

10、股权、债权出资，投资双方如何财税处理？

11、非货币性出资的两税延期缴纳有何不同？

12、公司资本金未到位会提高公司的税负率，为什么？

13、虚假出资、抽逃资本需要承担哪些法律责任？

二、运营环节的财税法合规应对

（一）增资、减资

14、未分配利润、盈余公积转增资本如何做账？如何交税？

15、资本公积转增资本如何做账？如何交税？

16、“债转股”方式增资，如何办理？

17、哪些情形下允许减资？减资和抽逃资本，有何不同？

18、减资是否需要交税？形式减资和实质减资有何不同？

19、一般减资和简易减资有何不同？违规减资要承担什么法律责任？

（二）利润分配

20、公司有盈利不分红有什么风险？

21、公司利润分配顺序及比例有何要求？

22、持有非上市公司（非新三板）股权取得分红，如何交税？

23、持有上市公司及新三板公司股权取得分红，如何交税？

24、取得限售股分红，如何交税？

25、员工取得干股分红，如何交税？

（三）亏损弥补

26、什么是税前补亏？什么是税后补亏？

27、资本公积补亏要不要交税？已交的印花税能否退回？

28、资本金只认缴未实缴能否补亏？减资补亏要不要交税？

（四）股权转让

29、哪些情形会被认定为发生了股权转让？

30、股权转让所得税如何计算？何时缴纳？

31、先分红后转股与先转股后分红，交税有何不同？

32、如何界定股权转让收入是否合理？

33、股权转让“阴阳合同”有何风险？

34、转让非上市公司股权，要交哪些税？

35、转让上市公司与新三板公司股权，要交哪些税？

36、转让限售股，要交哪些税？

37、未出资的股权被转让，出资责任谁来承担？

三、注销清算环节的财税法合规应对

38、公司注销都要进行清算吗？

39、公司的清算所得如何计算？清算所得税能否享受税收优惠？

40、股东分得的剩余财产如何交税？

41、企业未经清算办理注销，欠税向谁追缴？

44、公司注销后发现偷税行为，如何处理？

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